Declarar o Imposto de Renda é uma obrigação que pode gerar dúvidas, especialmente para médicos, que costumam ter múltiplas fontes de renda — como vínculos CLT, consultórios particulares e atuação como Pessoa Jurídica (PJ). Além disso, os profissionais da saúde lidam com despesas específicas, que podem ou não ser dedutíveis.

Neste guia completo sobre a Declaração de Imposto de Renda para Médicos, vamos esclarecer como preencher e enviar o documento. O ano de 2025 trouxe novidades como o Receita Saúde, que merece atenção especial para evitar divergências. Além disso, entenda como verificar as deduções possíveis, regimes tributários, bem como os erros comuns e dicas práticas para evitar cair na malha fina.

Quem é obrigado a declarar o Imposto de Renda em 2025?

De acordo com a Receita Federal, médicos que atendem a critérios específicos devem declarar o Imposto de Renda em 2025. Essa exigência inclui diferentes situações de renda e patrimônio.

Quem teve rendimentos tributáveis acima de R$30.639,90 em 2025 precisa declarar. Da mesma forma, rendimentos isentos ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$40.000,00 também exigem a entrega da declaração.

Além disso, médicos que possuem bens ou direitos com valor superior a R$200.000,00 entram na obrigatoriedade. Ganhos de capital com venda de bens ou operações na bolsa também estão incluídos.

Outro ponto importante é que médicos que atuam como autônomos ou Pessoa Jurídica devem declarar, independentemente do valor recebido ao longo do ano.

Fique atento: o prazo para envio da declaração do Imposto de Renda 2025 vai de 15 de março a 31 de maio. Não perca o prazo para evitar multas e complicações com o Fisco.

Quanto de imposto os médicos pagam?

A carga tributária depende da forma de atuação. Veja como funciona para cada categoria:

Médicos CLT

• Tributação conforme a tabela progressiva do IRPF, com alíquotas de 7,5% a 27,5%;
  
• Imposto é retido diretamente na fonte;
  
• Desconto adicional do INSS (7,5% a 14%, conforme a faixa salarial).
  

Exemplo prático:
Salário de R$20.000 mensais → alíquota efetiva aproximada de 21% (já descontado INSS).

Médicos PJ

• Tributação depende do regime adotado:
  
  • Simples Nacional: alíquota entre 6% e 17%, dependendo do anexo;
    
  • Lucro Presumido: geralmente entre 13,33% e 16,33%;
    
  • Lucro Real: indicado apenas em situações específicas.
    

Contar com um contador especializado é essencial para definir o melhor enquadramento tributário.

Médicos Autônomos

• Recolhem mensalmente o Carnê-Leão com base na tabela progressiva do IR;
  
• Devem pagar INSS (20% sobre receita bruta);
  
• Em algumas cidades, é necessário recolher o ISS (2% a 5%).
  

Simulação:
Receita mensal de R$15.000 → pode haver até R$4.000 de tributos mensais, dependendo dos abatimentos.

Receita Federal tornou obrigatório o uso do Receita Saúde

Desde 2025, a Receita Federal tornou obrigatório o uso do aplicativo Receita Saúde para médicos que atuam como autônomos. Essa nova exigência visa padronizar e automatizar a emissão de recibos de atendimentos particulares. A ferramenta representa um avanço no controle fiscal e na digitalização da prestação de serviços médicos.

A Receita Saúde permite registrar cada atendimento de forma prática e segura. Com isso, os dados são enviados automaticamente para a Receita Federal, reduzindo erros e aumentando a confiabilidade das informações. O aplicativo substitui os antigos recibos manuais, que agora não são mais aceitos para fins fiscais.

Além disso, a plataforma contribui para a transparência tanto para os médicos quanto para os pacientes. Os dados ficam organizados e sincronizados com o sistema da Receita, facilitando a conferência na hora da declaração do Imposto de Renda. Esse processo evita divergências entre os valores declarados pelo profissional e aqueles informados pelos pacientes.

É importante destacar: omitir informações no Receita Saúde pode causar inconsistências fiscais e gerar problemas com o Fisco. Portanto, manter os registros atualizados é essencial para evitar complicações. Médicos autônomos devem se adaptar a essa obrigatoriedade e utilizá-la como aliada na organização tributária.

O que os médicos podem deduzir no Imposto de Renda?

As deduções são uma excelente forma de reduzir legalmente o imposto a pagar. Veja as principais:

• Despesas médicas: consultas, exames, cirurgias e planos de saúde (sem limite de valor);
  
• Educação: até R$ 3.562,50 por dependente em mensalidades escolares ou cursos técnicos;
  
• Previdência privada (PGBL): até 12% da renda tributável;
  
• Dependentes: R$ 2.275,08 por dependente;
  
• Pensão alimentícia: dedutível integralmente se judicialmente estipulada;
  
• Doações incentivadas: até 6% do IR devido, para fundos da criança, adolescente ou cultura.

Passo a passo para médicos declararem corretamente

1. Organize a documentação:
   
   • Informes de rendimento (CLT, PJ, autônomo);
     
   • Recibos médicos emitidos via Receita Saúde;
     
   • Comprovantes de despesas dedutíveis.
     
2. Escolha o modelo de declaração:
   
   • Simplificado: desconto padrão de 20% (limitado a R$ 16.754,34);
     
   • Completo: ideal se você tem muitas deduções.
     
3. Use a plataforma oficial:
   
   • Programa Gerador da Declaração (PGD) ou app “Meu Imposto de Renda”.
     
4. Preencha com atenção:
   
   • Dados pessoais e bancários (para restituição);
     
   • Rendas, deduções, bens e dívidas.
     
5. Revise tudo antes de enviar:
   
   • Erros simples podem levar à malha fina.
     
6. Envie e acompanhe:
   
   • Consulte o status da declaração no portal e-CAC.
     

Pagamento ou restituição: o que esperar?

Pagamento

Caso o valor pago ao longo do ano tenha sido inferior ao devido, o médico deverá pagar a diferença via DARF, podendo parcelar em até 8 vezes (valor mínimo de cada parcela: R$50).

Restituição

Se houver valor a receber, ele será restituído entre junho e dezembro, nos lotes definidos pela Receita. Têm prioridade:

• Idosos acima de 60 anos;
  
• Pessoas com deficiência ou doenças graves;
  
• Contribuintes que utilizaram o sistema pré-preenchido.
  

Erros comuns que médicos devem evitar

Não declarar todos os rendimentos: Inclua consultórios, plantões, empresas e ganhos de capital.

Declarar despesas médicas sem comprovação: Use apenas despesas com recibos válidos e com CPF/CNPJ.

Misturar PF e PJ: Declare separadamente os rendimentos da empresa e da pessoa física.

Omitir venda de bens: Mesmo que isentos de IR, devem ser informados.

Informar cursos não dedutíveis: Somente mensalidades escolares e cursos técnicos entram como dedução.

Dicas de planejamento tributário para médicos

Avalie abrir um CNPJ:
Muitas vezes, atuar como PJ pode reduzir significativamente a carga tributária.

Invista em previdência privada PGBL:
Além de preparar o futuro, oferece dedução fiscal.

Considere softwares integrados à Receita Saúde:
Facilitam a gestão e evitam erros de digitação ou perda de dados.

Tenha um contador especializado em saúde:
Isso pode te poupar tempo, dinheiro e problemas com o Fisco.

Checklist rápido antes de enviar a declaração

• Usei o app Receita Saúde para todos os atendimentos?
  
• Guardei comprovantes de todas as despesas médicas?
  
• Separei os rendimentos de pessoa física e jurídica?
  
• Escolhi o modelo de declaração mais vantajoso?
  
• Conferi meus dados bancários para restituição?

Datasigh Web auxilia médicos na declaração

Declarar o Imposto de Renda em 2025 pode parecer um desafio para muitos médicos, mas a tecnologia certa transforma esse processo em algo simples e seguro. E o software de gestão hospitalar Datasigh Web é um aliado que oferece recursos específicos para ajudar os profissionais da saúde a organizarem suas finanças e cumprirem suas obrigações fiscais com precisão e eficiência.

Na prática, o software reúne e organiza as informações que compõem a base da declaração do Imposto de Renda de médicos. A integração com a conta digital Asaas permite a emissão automatizada de notas fiscais, conciliação financeira instantânea e rastreamento das movimentações, tudo em conformidade com as exigências da Receita Federal.

Além disso, o Datasigh Web aumenta a precisão na gestão contábil ao gerar relatórios financeiros claros, como o DRE, DFC e fluxo de caixa, essenciais para o preenchimento da declaração do IRPF e da Pessoa Jurídica.

Outro destaque é o módulo de faturamento. Informações financeiras organizadas evitam inconsistências que podem gerar problemas com o Leão.

Para médicos autônomos, o Datasigh Web facilita o controle de rendimentos e despesas dedutíveis. A plataforma armazena digitalmente recibos, comprovantes e documentos fiscais, proporcionando transparência e conformidade com a Receita Saúde, sistema obrigatório a partir de 2025 para emissão de recibos médicos.

Para quem precisa justificar gastos com saúde, o Portal do Paciente é mais um diferencial. A ferramenta permite que os próprios pacientes acessem e imprimam laudos, receitas e comprovantes de atendimento, reforçando a transparência e validando os dados que serão declarados tanto pelo médico quanto pelo paciente.

Portanto, o Datasigh Web é uma solução robusta, em nuvem, que transforma a forma como os médicos lidam com a contabilidade e com a declaração do Imposto de Renda em 2025. Agende uma demonstração gratuita e fuja da malha fina.